Chcesz obniżyć rachunki za ogrzewanie i jednocześnie zrobić coś dobrego dla planety? Mam dla Ciebie świetną wiadomość! Ulga termomodernizacyjna to taki specjalny program dla właścicieli domów jednorodzinnych w Polsce, dzięki któremu możesz sporo zaoszczędzić na podatku, inwestując w lepszą efektywność energetyczną swojego domu. Pomyśl o tym jak o nagrodzie za dbanie o środowisko i swój własny komfort. Co najważniejsze, możesz odliczyć nawet 53 000 złotych! To naprawdę sporo, zwłaszcza gdy planujesz większy remont. Ulga dotyczy oczywiście domów jednorodzinnych, które już stoją i są zamieszkane.
Czym właściwie jest ulga termomodernizacyjna?
Dlaczego powstała i co ma na celu?
Chodzi o to, żeby zachęcić nas, właścicieli domów, do bardziej ekologicznych działań. Główny cel? Zmniejszenie zużycia energii potrzebnej do ogrzania domu i podgrzania wody. To proste: im mniej energii zużywamy, tym mniej zanieczyszczamy powietrze, na przykład dwutlenkiem węgla czy pyłami. A to już konkretny krok w walce ze smogiem i poprawie jakości powietrza, które przecież wszyscy oddychamy. To naprawdę działa!
Jak to działa w praktyce?
Ulga termomodernizacyjna polega na tym, że możesz odliczyć od swojego podatku PIT pieniądze, które wydałeś na remont mający na celu poprawę efektywności energetycznej. Pamiętaj, że maksymalnie możesz odliczyć 53 000 złotych na siebie. Jeśli rozliczasz się z małżonkiem wspólnie, to limit się podwaja i wynosi 106 000 złotych. Ważna rzecz: ta ulga jest tylko dla domów, które już stoją, a nie dla tych, które dopiero budujesz. Dzięki temu inwestujesz w poprawę komfortu i zmniejszenie strat ciepła w swoim istniejącym domu.
Kto może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?
Dla kogo jest ta ulga? Właściciele istniejących domów
Ta ulga jest dla Ciebie, jeśli jesteś właścicielem lub współwłaścicielem już istniejącego domu jednorodzinnego. Dotyczy to nawet domów w zabudowie szeregowej czy bliźniaczej, o ile stanowią odrębne budynki. Absolutnie kluczowe jest to, że nie możesz z niej skorzystać, jeśli budujesz nowy dom. Ulga jest przeznaczona dla budynków, które są już zamieszkane i użytkowane.
Jakie formy rozliczenia podatkowego wchodzą w grę?
Dobra wiadomość jest taka, że ulga termomodernizacyjna jest dostępna dla różnych form rozliczeń podatkowych. Możesz z niej skorzystać, jeśli płacisz podatek według skali podatkowej (czyli stawki 12% i 32%), ale także wtedy, gdy wybierasz podatek liniowy (19% PIT). Nawet jeśli rozliczasz się ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych, też możesz skorzystać. Pamiętaj tylko, żeby wszystkie wydatki mieć potwierdzone odpowiednimi fakturami.
Czy są jakieś ograniczenia lub wyjątki?
Najważniejsze ograniczenie jest takie: ulga dotyczy tylko istniejących domów jednorodzinnych. Nowe budowy odpadają. Dodatkowo, od 2025 roku mogą pojawić się zmiany dotyczące pewnych urządzeń grzewczych. Na przykład, kotły gazowe czy olejowe mogą nie być już kwalifikowane do odliczenia, chyba że zacząłeś inwestycję wcześniej, przed tym terminem. Zawsze warto sprawdzić aktualne przepisy, bo przepisy się zmieniają.
Na co dokładnie można odliczyć wydatki w ramach ulgi termomodernizacyjnej?
Co rozumiemy przez „przedsięwzięcie termomodernizacyjne”?
To po prostu zespół działań, które mają na celu zmniejszenie zapotrzebowania domu na energię grzewczą, lepsze jej wykorzystanie i ograniczenie strat ciepła. Chodzi o wszystko, co poprawia izolację budynku – czyli docieplenie ścian, dachu – ale też wymianę systemów grzewczych czy instalację np. paneli słonecznych. Główny cel jest jeden: mniej zużywać energii i mniej za nią płacić.
Co konkretnie można odliczyć?
Lista rzeczy, które możesz odliczyć, jest całkiem spora i wynika z rozporządzenia Ministra Inwestycji i Rozwoju. Oto kilka przykładów:
- Nowe źródła ciepła: pompy ciepła, kotły kondensacyjne (uwaga na zmiany od 2025 r.!), kolektory słoneczne, instalacje fotowoltaiczne (od sierpnia 2024 r. potrzebny magazyn energii), a od 2025 r. także magazyny energii/ciepła i małe turbiny wiatrowe.
- Materiały do docieplenia: wszystko, co służy do ocieplenia ścian, dachu, stropów, fundamentów czy balkonów.
- Nowe okna i drzwi: okna, drzwi balkonowe, a nawet bramy garażowe, jeśli poprawiają izolacyjność cieplną domu.
- Systemy wentylacyjne: zwłaszcza te z odzyskiem ciepła.
- Przyłącza: do sieci ciepłowniczej lub gazowej.
A co z usługami?
Oprócz zakupu materiałów i urządzeń, możesz też odliczyć koszty usług z nimi związanych. Chodzi tu głównie o:
- Montaż: fachowe zainstalowanie zakupionych przez Ciebie rzeczy.
- Przyłącza techniczne: te niezbędne, żeby nowe instalacje działały.
- Obsługa źródeł ciepła: uruchomienie, regulacja, a także demontaż starych, nieefektywnych pieców.
- Instalacje wentylacyjne: montaż systemów z odzyskiem ciepła.
Warunki i potrzebne dokumenty
Dokumentacja wydatków to podstawa
Absolutnie najważniejsze są faktury VAT! Bez nich ani rusz. Wszystkie wydatki, które chcesz odliczyć, muszą być na nich widoczne. Pamiętaj też, że ulga nie obejmuje prac, które wykonasz samodzielnie, tzw. „prace własne”. Najlepiej też, żebyś za wszystko płacił przelewem bankowym – to dodatkowy dowód.
Limit i czas na rozliczenie
Jak już mówiłem, maksymalnie odliczysz 53 000 zł na siebie. Masz na to 6 lat, licząc od końca roku, w którym poniósłeś pierwszy wydatek. Jeśli w którymś roku wydasz więcej niż możesz odliczyć, albo po prostu Twój podatek jest za niski, żeby wszystko odliczyć, to nic straconego. Niewykorzystaną część odliczysz w kolejnych latach.
Ulga a inne dotacje – jak to połączyć?
Świetna wiadomość: ulgę termomodernizacyjną możesz łączyć z innymi dotacjami, na przykład z programu „Czyste Powietrze”. Ale uwaga, jest jeden ważny warunek: odliczyć w ramach ulgi podatkowej możesz tylko te wydatki, które nie zostały pokryte z dotacji. Musisz więc dokładnie pilnować, żeby nie dostać podwójnie za to samo.
Jak złożyć wniosek o ulgę termomodernizacyjną?
Wypełnianie deklaracji PIT – krok po kroku
Żeby skorzystać z ulgi, musisz odpowiednio wypełnić swoje roczne zeznanie podatkowe. W zależności od tego, jak się rozliczasz, będzie to PIT-37, PIT-36, PIT-36L albo PIT-28. Odliczenia szukasz w specjalnym polu lub załączniku, zazwyczaj jest to PIT/O. Tam wpisujesz łączną kwotę wydatków na termomodernizację, pamiętając o limicie 53 000 zł.
Czy potrzebny jest audyt energetyczny?
Audyt energetyczny nie jest obowiązkowy, żeby skorzystać z samej ulgi. Ale szczerze Ci powiem, że warto go zrobić. Dzięki niemu dokładnie wiesz, co i jak modernizować, jakie materiały wybrać i ile energii zaoszczędzisz. Czasem audyt jest wymagany, jeśli starasz się o jakieś dotacje (jak np. z „Czystego Powietrza”). To po prostu dobre narzędzie do planowania całej inwestycji.
Statystyki i efektywność ulgi termomodernizacyjnej
Jak Polacy korzystają z ulgi?
Według danych Ministerstwa Finansów, ulga termomodernizacyjna cieszy się coraz większym zainteresowaniem. W 2021 roku skorzystało z niej blisko 595 tysięcy osób, odliczając ponad 10,4 miliarda złotych. Prognozy na 2025 rok mówią o nieco mniejszej liczbie beneficjentów (ok. 312 tys.) i niższej łącznej kwocie odliczeń (5,5 mld zł), co może sugerować pewną stabilizację lub nawet spadek zainteresowania w porównaniu do szczytu popularności.
Co mówią eksperci?
Ogólnie rzecz biorąc, eksperci od podatków i budownictwa oceniają ulgę pozytywnie. Chwalą to, że zachęca do inwestowania w energooszczędność i jest stosunkowo prosta do wykorzystania. Oczywiście, pojawiają się też głosy, że sama ulga może nie wystarczyć, by rozwiązać problemy z wysokimi rachunkami czy jakością powietrza. Czasem zdarzają się też spory interpretacyjne przepisów, jak te przed Naczelnym Sądem Administracyjnym, co pokazuje, że warto wszystko dokładnie sprawdzać.
Korzyści finansowe i ekologiczne
Oszczędności, które czuć w portfelu
Najbardziej oczywista korzyść to po prostu niższy podatek. Odliczając wydatki na docieplenie czy nowe ogrzewanie od swojego dochodu, płacisz mniej. Jeśli wykorzystasz pełny limit 53 000 zł i masz najwyższą stawkę PIT (32%), to oszczędzasz nawet 16 960 zł! To naprawdę realna kwota, którą możesz przeznaczyć na co innego.
Mniejsze rachunki i wyższa wartość domu
Poza oszczędnościami na podatku, termomodernizacja to też niższe rachunki za ogrzewanie na co dzień. Dobrze ocieplony dom to po prostu mniejsze zużycie energii. A do tego, taki dom jest po prostu więcej wart na rynku nieruchomości. Jeśli kiedyś będziesz chciał go sprzedać, to dobra inwestycja zwróci Ci się z nawiązką. No i oczywiście, mieszka się po prostu przyjemniej.
Dbamy o środowisko, krok po kroku
Ulga ma też bardzo ważny wymiar ekologiczny. Kiedy zużywamy mniej energii, mniej spalamy paliw kopalnych. To prosta droga do zmniejszenia emisji dwutlenku węgla i innych szkodliwych substancji. Pomagamy w ten sposób walczyć ze zmianami klimatu i poprawiamy jakość powietrza. Szczególnie ważne jest to w miejscach, gdzie problem smogu jest duży. Promujemy też odnawialne źródła energii.
Podsumowanie
Myślę, że ulga termomodernizacyjna to naprawdę świetna sprawa dla każdego właściciela domu jednorodzinnego w Polsce. Oferuje konkretne korzyści finansowe – możesz sporo zaoszczędzić na podatku, odliczając wydatki na docieplenie, wymianę okien czy nowoczesne ogrzewanie. Z limitem 53 000 zł na podatnika, to spora zachęta do działania. A przy tym wszystkim robisz coś dobrego dla środowiska. Gorąco zachęcam do sprawdzenia, czy się kwalifikujesz i do zaplanowania swojej termomodernizacji już dziś!
FAQ – najczęściej zadawane pytania o ulgę termomodernizacyjną
Czy remont dachu z dociepleniem mogę odliczyć?
Tak, jeśli remont dachu obejmuje jego docieplenie (czyli dodanie lub wymianę materiałów izolacyjnych), co prowadzi do zmniejszenia strat ciepła. Pamiętaj o fakturze VAT!
Ulga termomodernizacyjna a budowa nowego domu – czy to działa?
Absolutnie nie. Ulga jest przeznaczona tylko dla istniejących budynków mieszkalnych jednorodzinnych. Na nowy dom jej nie zastosujesz.
Co się zmienia w uldze od 2025 roku?
Od 2025 roku do ulgi wchodzą m.in. magazyny energii i małe instalacje wiatrowe. Natomiast kotły gazowe lub olejowe mogą być już wykluczone z odliczenia, chyba że inwestycję rozpocząłeś wcześniej. Warto sprawdzać aktualne przepisy.
Jaki jest maksymalny limit odliczenia w uldze termomodernizacyjnej?
Maksymalnie możesz odliczyć 53 000 zł na jednego podatnika. Jeśli rozliczasz się z małżonkiem wspólnie, limit wynosi 106 000 zł. Ten limit dotyczy wszystkich działań termomodernizacyjnych w Twoim domu.
Czy mogę odliczyć zakup paneli fotowoltaicznych?
Tak, można. Ale od 1 sierpnia 2024 roku, jeśli chodzi o mikroinstalacje fotowoltaiczne, potrzebny jest do tego magazyn energii, aby wydatek się kwalifikował.
Poszukujesz agencji SEO w celu wypozycjonowania swojego serwisu? Skontaktujmy się!
Paweł Cengiel
Cechuję się holistycznym podejściem do SEO, tworzę i wdrażam kompleksowe strategie, które odpowiadają na konkretne potrzeby biznesowe. W pracy stawiam na SEO oparte na danych (Data-Driven SEO), jakość i odpowiedzialność. Największą satysfakcję daje mi dobrze wykonane zadanie i widoczny postęp – to jest mój „drive”.
Wykorzystuję narzędzia oparte na sztucznej inteligencji w procesie analizy, planowania i optymalizacji działań SEO. Z każdym dniem AI wspiera mnie w coraz większej liczbie wykonywanych czynności i tym samym zwiększa moją skuteczność.
